个人养老金,劝你不要轻易买!

事实是什么样的呢？

1、关于个人养老金的基本概念，前面有文章我已经介绍过了，可以参考链接内容。

刷爆朋友圈的个人养老金账户，开还是不开？

购买个人养老金，其实就是因为在

“个人综合所得年度汇算申报”中，可以做税前扣除。

大白话就是：

买了个人养老金，可以节税。

2、如何节税？

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打开个人所得税app，系统自动出来“应纳税所得额”。

应纳税所得额跟公司社保缴纳基数、缴纳比例、各地政策、专项附加扣除项、其他扣除项都有关系。

个人养老金，是其中影响之一。

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参考下税率表，根据自己的应纳税所得额，找到对应的税率，个人养老金每年1.2万，可以抵扣的金额=1.2万*对应的税率，就是节税金额。

税率表：

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假如你的应纳税所得额在没买个人养老金之前是8万，对应的税率是10%，买了个人养老金节税金额=12000*10=1200。

以此类推，如果应纳税所得额是35万，对应的税率是25%，买了个人养老金节税金额=12000*35%=4200。

最高节税金额应纳税所得额在96万以上的人群，节税金额=12000*45%=5400每年。

嗯，看起来节税金额还是不错的，相当于每年妥妥节省了至少1200块钱。

但是，我们要回过头再来看下“应纳税所得额”和实际工资是不是一回事？

你以为你的年收入在20万，属于第3级，可以节税20%的那个级别，买了个人养老金，可以节税12000*20%=2400。

我们就以年收入税前20万为例：

税前20万的D先生，个人情况如下：

在外企工作，单位按照实际收入缴纳五险一金；

有一个孩子，5岁了；

有房贷，妻子收入低达不到纳税额；

自己是非独生子女，有个姐姐，父母健在。

1、五险一金：

按照实际工资缴纳，个人缴纳比例按照苏州常规做法为19%（养老8%、医疗2%、失业1%、住房公积金8%），算下来一年一共是20万*19%=3.8万；

PS：

➡️很多公司五险一金缴纳并不是按照实际工资缴纳；

➡️很多公司没有公积金；

➡️各地缴纳比例不完全相同。

所以，别杠，杠就是你对。

2、子女教育：

每个月2000，每年2.4万；

3、房贷：

每个月1000，每年1.2万；

4、赡养老人：

跟姐姐平分，每月1500，每年1.8万；

以上合计：

3.8万+2.4万+1.2万+1.8万=9.2万每年

再减去免征税额6万，税前收入20万的D先生，

最终应纳税所得额=

20万-6万-9.2万=4.8万

根据上面的税率表

4.8万介于3.6万-14.4万之间，对应的税率是10%

也就意味着，如果D先生买了个人养老金，节税额是1.2万*10%=1200

而非以为的2400。

那么问题来了，普通人税前工资20万以上的占比多吗？

如果税前工资在15万的，我们按照上面的公式大概算下，应纳税所得额是多少？

15万*19%=1.9万+2.4万+1.2万+1.8万=7.3万

15万-6万-7.3万=1.7万

艾玛，税前收入15万的大概率不用纳税，更别提买个人养老金用来节税了。

同样状况下，买个人养老金和商业养老金有没有区别？

假设D先生35岁，每年交1.2万，连续交10年，60岁开始领取，领取金额如下图?：

选的两款都是行业内佼佼者，可以看到：

➡️个人养老金领取金额比商业养老金略少些；

➡️个人养老金80岁以后没有了现金价值，而商业养老金在领取高的基础上，终身都有现价。

现价对于我来说意义在于，万一老了生了病，实在没钱，这个钱可以取出来应急。

当然，从另外一个层面上来说，个人养老金可以帮我们节税，以每年节税1200举例，把1200用增额终身寿的形式存起来：

存到80岁，现金价值是3.7万

存到90岁，现金价值是5万

个人养老金的总领取+每年节税的1200存起来

总金额还是略低于商业养老金。

况且：

➡️节税的1200有没有存起来？

➡️个人养老金的领取年龄跟随法定，而商业养老金是指定，购买的时候就确定了。

➡️个人养老金领取的时候还要再补交3%的税，也就是上文中D先生的实际领取金额是936*（1-3%）=907.92

毋容置疑，个人养老金是好东西，但不是所有的人都适合。

更不是简单的一句，谁买了每年都可以产生10%的收益。

简单来个结论吧：

1、收入20万以上的人群，可以买，收入越高，节税金额越高，也就越合适；

2、对自己未来收入预期比较高的人群，也可以买，虽然现在节税少，但是未来收入更高了，节税金额也就高上去了。

保险，适合的才是好的。

对了，不管个人养老金还是商业养老金，我都有卖哈，欢迎咨询。

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