养老金并轨,到底意味着什么?

2024年养老金“并轨”

所谓“机关事业单位的养老金完全向企业看齐”，官方语言是“机关事业单位和企业养老金并轨”。

其实，早在2014年10月1日开始，两者就已经“并轨”了。2014年10月，国务院发文，《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》，要求机关事业单位工作人员开始缴纳社会保险（含养老保险）费用，建立与企业职工一致的养老制度。不过，当时设置了10年过渡期，到2024年“并轨”完成。

有“并轨”那就意味着曾经有“双轨”：改革之前，机关事业单位和企业养老金实行“双轨”制，二者各行其是。那么，以前的“双轨”制是怎么回事呢？

企业职工实行的是社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度，由企业和个人共同承担养老保险费，到龄办理退休后就可 以按月领取养老金，养老金主要来源于社保基金。

机关事业单位职工参加的是机关事业单位养老保险，不需要缴纳费用，到龄退休后按月领取退休费，退休费由国家财政负担。退休费大体上是与退休时工资挂钩：退休时工作满35年的，退休费按90％计发；工作满30年不满35年的，按85％计发；工作满20年不满30年的，按80％计发。

也就是说，企业职工在职期间要向社保缴费，退休后养老金待遇与缴费水平挂钩。而机关事业单位职工在职期间不需要缴费，退休费就是自己退休时工资的80-90%，还有一定的退休补贴。

这就导致二者之间养老待遇不公平——

我国企业养老保险制度建立地比较晚，而且早期并不规范，很多企业并没有给职工足额缴纳社保，这就导致企业职工的养老待遇相对差；但机关事业单位职工根本没有缴费一说，退休费跟着工资走，养老待遇显著较高：

举个例子，在工厂当经理的老王，和在政府当公务员的老王，同样辛辛苦苦工作40年，退休前工资都是8000元，但退休金往往相差2-3倍，经理老王只有3000元养老金，但公务员老王却有7000多养老金。这种待遇不公导致了很多负面社会舆论。

因此，国务院下定决心，在2014年推出了“机关事业单位和企业养老金并轨”改革，要求机关事业单位建立社保缴费账户，像企业职工那样按年缴费，单位交一部分，个人交一部分，缴费的钱进入社保基金；退休后，由社保基金发放养老金，养老金的计算公式也向企业职工看齐。

不过，改革预留了10年过渡期，到2024年，机关事业单位和企业养老金正式完成并轨。

养老金“并轨”，谁会受影响？

接下来，你可能还会问，2014年就开始了养老金“并轨”，那么十年来大家怎么没什么感觉？养老金“并轨”影响到底有多大？

其实，养老金“并轨”对不同年龄段的影响是不同的，简单讲就是老人受影响小，年轻人受影响大。

为了减小改革阻力，保证改革平稳过渡，国家将机关事业单位职工按参加工作时间和退休时间的不同，分为退休“老人”“中人”和“新人”三类。按照“老人老办法、中人中办法、新人新办法”的措施分别对待：

“老人”指的是2014年10月之前退休的人，他们的养老待遇不受任何影响，还按照之前的办法发放退休金。

“新人”指的是2014年10月之后参加工作的人，这些年轻人将完全按照新办法发放养老金，不过，年轻人也感知不到改革的影响，因为距离退休还有二三十年。

“中人”指的是2014年9月30日前参加工作、2014年10月1日之后退休的人员，这批人的处境就相对尴尬。比如，1990年参加工作，2024年退休的老王，养老金不能够再按照老办法发放，但如果按照新办法发放，老王的社保实际缴费年限只有10年，其养老待遇就会大打折扣。

不过，为了照顾“中人”，政府会将老王2014年之前的工龄也看作视同缴费，也就是说，1990-2014的这24年，老王虽然没有给社保缴费，政府仍将其视作缴费年限来计算养老金。

而且，对于“中人”，养老金实行新老待遇计发办法对比，保低限高，这就是说，如果新办法计发的待遇低于老办法待遇标准的时候，按老办法待遇标准发放，保持待遇不降低。

当新办法待遇高于老办法待遇标准的，其差额会逐年递增发放：

2015年退休的人员，发放超出部分的10%；

2016年退休的人员，发放超出部分的20%；

2017年退休的人员，发放超出部分的30%；

依此类推，2024年1月1日至2024年9月30日退休的人员发放超出部分的100%。

而在过渡期结束后，也就是2024年10月后退休的人员，就完全按照新办法计发养老金了。

由于“老办法”的计算标准还是停留在2014年的工资水平，因此，近几年的情况，几乎都是“新办法”计算出的养老金更高。

那么，2024年完成“并轨”，对“中人”来讲，其实是好消息，也就是说，可以按“新办法”全额发放养老金了。

举个例子，假设老王按老办法计算的养老金是5000，新办法计算的养老金是6000，那么如果老王在2023年12月退休，那么其收到的养老金为5000+（6000-5000）*90%，即5900元，而2024年12月退休的老王，可以收到6000元养老金。

机关事业单位与企业职工的待遇是否一样？

养老金的计算公式一致，是否意味着机关事业单位与企业职工的待遇也会拉齐？

其实也不是。虽然公式一致，但机关事业单位与企业职工代入的数不一样：

（1）首先，社保养老金待遇与缴费水平密切相关，机关事业单位一般能够按照你的真实工资水平足额缴费；但企业就不一定了，很多不够规范的中小企业，为了节省成本，向当地社保部门低报你的工资，按照缴费基数下限交社保。缴费水平低，那么养老待遇自然低。

（2）其次，社保养老金待遇与缴费年限也密切相关，对于2014年之前参加工作的机关事业单位职工，有“视同缴费”一说，可以把缴费年限拉长到参加工作的年份；但企业职工的“视同缴费”期限很短，甚至没有这一说。

（3）最后，年金也存在挺大差异，机关事业单位工作人员的职业年金是强制建立的，财政保障全额缴纳；而企业年金是企业自愿建立，因此，建立企业年金的企业很少，集中在央企，仅覆盖了3000万企业职工。也就是说，如果你在机关事业单位工作，100%的有职业年金；但是，只有不到10%的企业职工，有企业年金，这自然就会导致二者的养老待遇差距。

怎么领更多养老金？

很多人总是对国家抱有侥幸心理，觉得不存钱无所谓，老了以后国家会管，但事实上随着人口结构的改变，“家有一老如有一宝”已成过去式，不久的未来我们将看到满街都是老人，倘若没有储备好充足的现金流，很难不陷入老后破产的窘境。

体制内的养老金已经在改革了，延迟退休的声音更是不绝于耳，社保养老金的压力可想而知。毕竟，交钱的越来越少、领钱的人越来越多，未来养老金的缺口只会越来越大，以后还有没有养老金，谁也说不准。

随着人口结构的改变，不久的未来我们将看到满街都是老人，倘若没有储备好充足的现金流，很难不陷入老后破产的窘境。

我们普通人，想要退休时尽可能多的领取养老金，可以考虑三种方式：

①社保养老金尽量多交、长交

退休后能领取养老金的最低年限是15年，这个是最低标准，如果就只交15年，退休后拿到的钱很少，大概是工资的25%，如果能坚持缴纳25年，退休后每月养老金大概在40%。

养老金缴纳基数越大，退休能领的钱也越多，特别是灵活就业人员，在条件允许的情况下，可以通过多交社保的方式为退休养老金蓄力。

②选择大城市退休

前面有提到，统筹账户养老金会和当地的社会平均工资有关，大城市的社平工资高，养老金自然也高一些，可以选中某个大城市，至少交够10年社保，作为最后的参保地。

③适当补充商业养老保险

如果前面两种难以实现，还有个比较直接有效的方式就是补充商业养老保险，这个主动权是完全掌握在自己手里的。

商业养老保险的优势在于：

（1）多少岁退休自己说了算：想55岁还是60岁开始领钱，能领多少，按年领还是按月领，主动权都在自己；

（2）简单明了，更适合老人：怎么存、如何领、领多少，都清清楚楚写在合同里，不用费心打理，活多久领多久；

（3）不受市场波动影响：保单的现金价值随着时间增加，白纸黑字写进合同，无需担心市场波动。