揭秘!个人养老金竟然还能退税,手把手教你拿回隐藏的“年终奖”

在一年一度的个人所得税年度汇算申报期间，自3月21日至6月30日，纳税人无需预约，可以随时办理个税业务，其中有一项重要信息值得关注——个人养老金产品的税收优惠。

“个人养老金可以抵个税，这笔钱不能错过。”有业内人士提醒。国家社会保险公共服务平台数据显示，截至3月27日，市场上共计745款个人养老金产品，其中储蓄类产品465只，基金类产品186只，保险类产品71只，理财类产品共23只。

《个人养老金实施办法》明确规定，对于参与个人养老金计划的缴费者，每年最高可税前扣除12000元，投资收益阶段暂不征税，待领取时实际税率由原来的7.5%降至3%。这一系列优惠政策旨在鼓励更多人参与到个人养老金储备之中。

去年超5000万人开立了个人养老金账户，能省多少钱？

然而，尽管去年已有超过5000万人开设了个人养老金账户，但许多人尚未充分了解其退税政策。据中国人力资源和社会保障部数据，截至2023年6月底，全国36个先行城市（地区）已开立个人养老金账户的人数达到了4030万。这意味着，随着制度推广，越来越多的人有机会享受到这一政策带来的实惠。

个人养老金最大的优势在于税收优惠。”

业内人士在受访时纷纷表示。投入时每年最高可享受12000元的税前扣除，减轻税负。领取时，仅需交3%的所得税，可节税。此外，个人养老金账户内的投资收益暂时不征税。

某国内养老保险公司相关负责人表示，进行年度汇算是每个公民应尽的义务与责任，同时也是我们身为公民享有的权利，利用好税收优惠，能享受到实实在在的权利。参加个人养老金，按照国家有关规定享受税收优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。

案例显示，一位30岁男性，年薪30万元，每年按照1.2万元存缴个人养老金，全部存为1年期定期存款，到期后续存，退休时一次性领取；总存缴本金时36万元，总节省个税30年×每年节省个税2400元（对应最高税率为20%）=7.2万元；总本息和为45.4万元（1年整存整取利率为1.55%）；领取时，需交3%的所得税，也就是45.4万元×3%=1.4万元。

到该人员60岁时，可以取出用于养老的金额为45.4万元-1.4万元=44万元。计算总收益为投资收益9.4万元（45.4万元-36万元）+节税7.2万元-取出时缴税1.4万元=15.2万元。

由于收入越高，对应的边际税率越高，个人养老金账户所能享受到的免税金额越高，节税效果越好。如在45%税率的情况下，可抵税5400元。

图片来源：北京银行个人养老金宣传手册

专家强调，个人养老金的最大亮点在于其税收优惠。参与者每年最高可减免12000元的税款，而在领取阶段只需缴纳3%的所得税，加上账户内投资收益暂不征税，实质上提升了投资者的回报率。

举例来说，一位年薪30万元的30岁男性，若连续30年每年存入1.2万元到个人养老金账户，累计节省的个税可达7.2万元，同时在考虑一定的投资收益后，最终提取的养老金额能达到44万元，总计收益高达15.2万元。

值得注意的是，个人所得税率越高，通过个人养老金账户享受的免税额度也就越大，节税效果更为显著。除了储蓄类产品，符合条件的投资者还可根据自身的风险承受能力，选择基金、保险或理财产品进行投资，以寻求更高的潜在收益率。

当前，在低利率环境下，具有稳定收益的养老保险产品愈发受到消费者欢迎。这类产品既能帮助居民在资产配置中实现稳健增值，又能提供养老保障，有效抵御市场波动的影响。

截至3月27日，个人养老金产品中共有71款保险类产品，其中包括专属商业养老保险、两全保险、年金保险和税延养老保险等多种类型。

以某款可投个人养老金账户的两全险为例，它既提供储蓄功能也具备保障作用。投保人在保障期满生存时可一次性领取满期保险金，若在保障期内不幸身故，则赔付身故保险金。而且，此类保险产品在购买时即可锁定未来的领取金额，结合税收优惠政策，长期来看投资回报率相当可观。

关于退税操作流程，参保人需登录个人所得税APP，进入“办税”模块下的“个人养老金扣除信息管理”，通过扫描二维码或手动录入方式提交个人养老金缴费凭证信息，即可享受上年度的个税抵扣优惠。

同时，行业人士建议，务必妥善保管支付凭证及相关文件，以备税务审计时使用。今年的个人养老金抵税申报过程相较于去年有所简化，用户可在“个人所得税APP”中通过“一站式申报”功能便捷地获取并申报个人养老金缴存信息，核实无误后提交即可。

           图片来源：个人所得税APP