个人养老金账户要不要开?

随着我国人口老龄化问题的加剧，养老问题日益成为社会关注的焦点。到2035年，60岁以上老年人将达到4亿，占总人口的比例将会超过30%，我国将进入重度老龄化社会，在国家基本养老保险压力山大的情况下，个人养老金制度应运而生。

运营方式：

个人养老金是指政府政策支持，个人自愿参加，市场化运营, 实现养老保险补充功能的制度并与基本养老保险，企业职业年金险相衔接，是中国养老保险体系“第三支柱”。

交费限额：

个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加的个人承担，每年存入的限额是1.2万元，可一次性存入，也可分次存入。

领取条件：

个人养老金账户的钱，须达到法定退休年龄，完全丧失劳动能力，出国定居或国家规定的其它情形，一次性或者按月领取。中间不得领取。参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。

参加条件：

在先行城市建立基本养老保险关系的劳动者，均可参加。不受实际工作地、个人养老金资金账户开立地等影响。陆续扩展到全国范围。

购买范围：

个人账户里的资金可以自主选择购买符合规定的储蓄存款，理财产品，商业养老金，公募基金等金融产品，实行完全积累。

税收政策： 

缴费环节：享受税延纳税优惠；投资环节：个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个税；领取环节：个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算并缴纳个人所得税。计入“工资，薪金所得”

❤ 可以节税，收入越高越划算，节税金额根据不同的应税收入或税率节税金额从360-5400元不等。具体节税金额参看下图。从下图可以看出应税税率10%以上才值得考虑开通个人养老金账户。

❤ 补充社保养老金：在基本养老保险的基础上，再增加一份积累，退休后多一份收入。如果投资商业养老保险还能实现资金的二次增值。

❤强制储蓄：封闭账户，专款专用，防止用来养老的资金被挪作他用。

❤增值服务：部分商业养老保险产品有附加服务，例如工银安盛的盛世颐年养老金保险，对被保险人每年提供8天的住院护工服务，1次出院协助到家服务，1次慢病康护服务，1次居家专病康护服务等。细细算来还是挺超值的。

参加人参加个人养老金，应当通过国家社会保险公共服务平台，全国人力资源和社会保障政务服务平台，电子社保卡，掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户。

之后，选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户（也可以通过其它符合规定的个人养老金产品销售机构指定）个人养老金资金账户作为特殊专用资金账户，与个人养老金账户绑定，为参加人提供资金缴存，缴费额度登记，个人养老金产品投资，个人养老金支付，个人所得税税款支付，资金与相关权益信息查询等服务。

个人养老金缴费由参加人个人承担，每年缴费上限为12000元，可以按月，分次或者按年度缴费，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算，方式十分灵活。