个税汇算清缴,个人养老金还可以退税,退钱了!

关于个人养老金方面的问题，请一定记住3个重要时间节点：

1、每年12月31日之前——当年缴费截止日（如果错过当年缴费，次年就无法享受个人养老金退税；即当年交，来年申报时抵扣）

2、每年2月开始——汇算清缴公告发布

3、每年3月1日到6月30日——年度个人所得税汇算清缴时间节点(有人补税，有人退税，用好攻略帮你真金白银拿到退税的钱)

个人养老金

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。（退税+补充养老金）

个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品（统称个人养老金产品），实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策（投资环节，不征收个人所得税；个人养老金领取环节，按3%税率缴纳个税；个人养老金属于递延税率，不是全免哈）。

我国养老三支柱

第一支柱——基本养老保险，广覆盖，低保障，社保养老金的持续令人堪忧，多地已经亏空，靠其他省份调拨，未来只靠养老金单一支柱，国家压力会非常大，企业职工的养老替代率还可能会下降，延迟退休一直再喊，等

第二支柱——企业和职业年金，低覆盖，仅覆盖公务员事业单位及部分效益好的大型央企等，截止2022年3月底，两项合计仅有7200万人

第三支柱——个人养老金、税收递延型商业养老保险等，起步阶段

当老龄化、不婚、低生育率等问题越来越严重，当养老金不够发的时候，我们的大佬会做什么呢？先开源？（延长最低缴费年限，让你生三胎，调整人口结构）再节流？（延迟退休？继续降低养老金替代率，目前已经低于国际警戒线了，40%+，真的很低很低了）所以，只有想更多法子，颁布新的举措，目的是鼓励养老第三支柱的发展，让我们百姓积极准备商业养老年金保险，鼓励尽早开设个人养老金账户，并用税收递延节税政策来喊你补偿个人养老金。

所以，各项养老政策口号应运而生，《个人养老金实施办法》于2022年11月出台，施行这个制度的初衷是补充个人退休金，第三支柱起步阶段。

哪些人应该开立个人养老金账户？

个养普及率高，但购买率和执行率低，有退税需求的人，部分已经在银行开户了。但很多人开户了，还处于观望状态，没有存钱进去，购买产品的不多。

个人所得税率>=10%，都推荐你购买个人养老金!去年开通并购买的了产品，现在这会汇算清缴就直接享受真金白银的税收优惠政策，国家给你发的红包钱呢！

灵魂三问：

1、你开户了没？

2、你在里面存钱了没？

3、账户里的钱有打理吗？

进入账户的钱，如果不进行打理的话，是按照活期利率生息，且账户里的钱只有在退休的时候才开始领取（除非特殊情况）。所以，你需要选择一类适合自己的产品，既有收益又有保障，来补充你个人的养老金。

个人养老金如何开通并退税呢？

1、开户（一般通过商业银行一次性开通两个账户）

需要建立两个账户，一是个人养老金账户（用于信息记录查询和服务等，是参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。），二是个人养老金资金账户（用于缴费、购买产品、归集收益、领取个人养老金等。）

若更换或注销个人养老金资金账户，可持身份证前往柜台网点办理。

2、缴费，每年最高缴费额度上限1.2万元

年度内向个人养老金资金账户缴费。有退税需求且有养老金补充需求的人，建议顶格交，国家发福利，羊毛薅就薅突了，哈哈

来年个税汇算清缴的时候就可以退税了（最高退税5400元）。国家发的实打实的现金红包，不要白不要！

3、选择产品

购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。毕竟目的是补充个人养老金，所以这笔钱和第一支柱的社保和第二支柱的企业和职业年金一样，属于硬制度规定，不到退休年龄不能动用的，所以你要明确知道，这笔钱进入该账户后就失去了灵活性。

4、报税抵扣

个人所得税APP扫码，享受税收优惠政策

登录个人所得税APP-办税-个人养老金扣除信息管理

应纳税所得额=税前收入总额-起征点-五险一金-税前专项扣除

应纳税所得额对应查下表

税率怎么查？

打开【个人所得税APP】——【服务】——【申报服务】——【已完成】——【2022年度】——（申报记录详情-申报记录，往下拉）倒数第4行【应纳税所得额】

（假如，2023年全年收入和2022年一样）

到底可以退税多少？

找到自己2022年的应纳税所得额，看下图区间，对应的税点，就是个人养老金对应的税点

退税额度=缴存额度（如顶格缴纳1.2万元）*税率（如10%），次年汇算清缴的时候就可以退税1200元，税率越高，退得越多，最高个人养老金年度可退税5400元。

5、退休时领取个人养老金

领取环节，由商业银行代扣3%个人所得税后，转入本人社会保障卡。

税优个养产品推荐

个养版的养老年金保险有很多，有趸交的，有3年、5年、10年、15年、20年、30年交的，或交至65岁等，不同公司提供的保单外的增值服务也不同，按需选择。

担心工资不稳定，可以选趸交(只交1年)的产品，抵扣次年的个税，比如，工银安盛人寿盛世颐年养老年金保险（个人养老年金）、太平盛世福享禧悦养老年金保险（个人养老金）等。不足之处就是每年需要购买个养版的养老年金保险，或者你后面打算用其他工具也是可以的，但补充养老金，终身现金流还是建议用商业养老年金保险是首选，安全确定有保障、还增值。

如果工资很稳定，完全可以选长期缴费，这样比较省心，不用每年换产品，每年12月31日之前交费，次年3月-6月汇算清缴时就可以抵个税了。比如，中英人寿福临门养老年金保险（个人养老年金），阳光人寿阳光寿C款养老年金保险（个养版）等，他们家还有非个养版的，个养版才抵个税，注意区分，没有退税需求的考虑非个养版的养老年金保险，选择会更多。

以中英人寿福临门养老年金保险（个人养老年金）举例，供大家参考：

保险期间为终身，有2个方案，选择：

方案一：保证领取20年；

方案二：保证领回保费。

中英人寿的增值服务非常好，极力推荐

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